Financiële hoofdlijnen
Financieel perspectief
Financieel is het streven een meerjarig structureel sluitend begrotingsresultaat. Dat is het saldo van onze jaarlijks terugkomende, structurele inkomsten en uitgaven.
Het financieel resultaat van de Voortgangsrapportage 2020 bedraagt positief € 745.000.
In onderstaande tabel wordt dit weergegeven door een negatief incidenteel resultaat van € 326.000 en een positief structureel resultaat van € 1.071.000. Ook voor de jaren 2021 tot en met 2024 heeft deze Voortgangsrapportage een structureel positief resultaat.
Voor het jaar 2020 en verder is met name door de meicirculaire (zie raadsinformatiebrief U20.004665) een positief effect zichtbaar. Voor de kosten welke samenhangen met de inkomensregelingen in relatie tot de coronacrisis is een rijksbijdrage opgenomen op basis van het inmiddels ontvangen vierde voorschot. Deze specifieke uitkering wordt via de SiSa (Single information, Single audit) in de jaarrekening 2020 verantwoord.
Meerjarige effecten VR (x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||
0.11 | Resultaat van de rekening van baten en lasten | I | -326 | 23 | - | - | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
0.11 | Resultaat van de rekening van baten en lasten | S | 1.071 | 655 | 1.004 | 534 | 69 | |
Totaal Meerjarige effecten VR | 745 | 678 | 1.004 | 534 | 69 | |||
Structureel begrotingsresultaat
In onderstaande tabel presenteren we het aangepaste begrotingsresultaat meerjarig op basis van de huidige inzichten. Deze resultaten nemen wij mee bij het opstellen van de Programmabegroting 2021-2024:
Om aansluiting te houden bij de in de kaderbrief 2021 getoonde tabellen, zijn de eerste twee regels toegevoegd. Verwerking van de effecten meicirculaire 2020 vindt plaats in de Voortgangsrapportage 2020. Het effect meicirculaire lijkt negatief omdat we deze regel hier uithalen voor de beginstand. Het effect van de meicirculaire 2020 is positief zoals te lezen valt in de Voortgangsrapportage.
Financieel perspectief 2020-2024 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Begrotingsresultaat ná Meicirculaire 2020 (inclusief incidenteel) | -11.566 | -5.919 | -1.058 | 252 | 1.154 |
Effect meicirculaire | -1.106 | -581 | -931 | -460 | 8 |
Begrotingsresultaat voor Meicirculaire 2020 (inclusief incidenteel) | -12.672 | -6.500 | -1.989 | -208 | 1.162 |
Separate raadsbesluiten: | |||||
Aankoop grond Bedrijfsweg 11-13 en Energieweg 6 | -132 | -32 | -32 | -32 | -32 |
Voortgangsrapportage: | |||||
Voortgangsrapportage 2020 inclusief meicirculaire | 745 | 678 | 1.004 | 534 | 69 |
Stand Structureel ná vaststelling Voortgangsrapportage 2020 | 1.521 | -895 | 827 | 779 | 1.031 |
Stand Incidenteel | -13.580 | -4.959 | -1.844 | -485 | 168 |
Eindstand begrotingssaldo ná vaststelling Voortgangsrapportage 2020 | -12.059 | -5.854 | -1.017 | 294 | 1.199 |
Vermogenspositie
Ontwikkeling algemene reserve | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
(in € x 1.000) | |||||
21.908.884 | 16.054.418 | 15.037.939 | 15.332.109 | ||
Stand algemene reserve jaarrekening 2019 | 40.809.673 | ||||
Resultaat jaarrekening 2019 | -5.338.924 | ||||
Onttrekking t.b.v. accommodatiebeleid | -1.394.820 | ||||
Onttrekking bijdrage 4 tijdelijke lokalen Dukdalf | -108.500 | ||||
Voortgangsrapportage 2020 | -12.058.545 | -5.854.466 | -1.016.479 | 294.170 | 1.199.141 |
Stand algemene reserve | 21.908.884 | 16.054.418 | 15.037.939 | 15.332.109 | 16.531.250 |
De algemene reserve blijft met de huidige stand van zaken inclusief de autonome ontwikkelingen bij de Kaderbrief 2020 voldoende voor de minimale stand van het weerstandsvermogen van € 12.500.000 zoals bepaald bij de jaarrekening 2019.
Effecten Corona
Algemeen
Op het moment van het samen stellen van de Voortgangsrapportage 2020 is nog niet duidelijk of en welke corona gerelateerde kosten naast de Tozo-regeling en de compensatiebijdrage kwijtschelding huren sportverenigingen zullen worden vergoed. Zodra hier meer over bekend is zal dit worden gemeld in de maandelijkse update ten aanzien van corona. Indien nodig zal in december een aanvullende begrotingswijziging ter vaststelling worden aangeboden.
Extra ambtelijke inzet coronacrisis (€ 65.000, € 13.000 en € 19.000 incidenteel, nadeel)
Er zijn heel veel productieve uren besteed aan corona gerelateerde werkzaamheden. Door deze enorme inzet zijn uren niet besteed aan de geplande werkzaamheden of zijn geplande werkzaamheden in eigen tijd of door overwerk gerealiseerd. Er is een corona coördinatieteam opzet om alle vragen en opdrachten te stroomlijnen. Hiervoor zijn collega’s vrijgemaakt. Onderstaande kosten hebben betrekking op extra inhuur, de extra ambtelijke uren zijn hierin niet opgenomen.
Daarnaast is er door de coronacrisis de verwachting dat er € 65.000 meer wordt uitgegeven aan communicatiemiddelen en inzet. Dit gaat om onder andere het maken van voorlichtingsmateriaal en inkopen van extra ruimte in de krant. Ook is er extra inzet door debiteurenbeheer nodig, de verwachting is dat er € 13.000 extra nodig is om de werkzaamheden te kunnen uitvoeren. Voor de handhaving van de corona maatregelen is door de boa's meer uren ingezet. Hiermee is een bedrag gemoeid van € 19.000.
Extra lasten en lagere opbrengsten belastingen coronacrisis (€ 175.000 en € 650.000 incidenteel, nadeel)
Voor de extra kosten en lagere opbrengsten door de coronacrisis wordt verwezen naar de taakvelden 0.62 OZB niet-woningen en 3.4 economische promotie .
Voorschot Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (€ 6.322.611, budgettair neutraal)
Tot en met tranche 4, 12 juni 2020, is € 6.322.611 van het Rijk aan beschikkingen ontvangen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar taakveld 6.3 inkomensregelingen .
Minder legesinkomsten omgevingsvergunningen door coronacrisis € 400.000 incidenteel, nadeel)
Voor de lagere legesopbrengsten wordt verwezen naar taakveld 8.3 wonen en bouwen .